Beleggen in groene projecten

Beleggen in groene projecten richt zich op investeringen in bedrijven en projecten die bijdragen aan een betere wereld. Dit stimuleert duurzame initiatieven zoals biologische landbouw, schone energie en milieuvriendelijke bouw, en biedt financiële voordelen. Op deze pagina leest u hoe groen beleggen werkt en welke fiscale voordelen het biedt.

Wat is beleggen in groene projecten?

Beleggen in groene projecten is een vorm van duurzaam beleggen die investeringen in groene projecten stimuleert. Het richt zich op projecten en bedrijven die bijdragen aan een betere wereld. Groene beleggingen zijn specifiek beleggingen in projecten voor milieubescherming. Deze beleggingen betreffen vaak beleggingsfondsen die deelnemen in milieu- en maatschappijprojecten. Meer informatie over duurzame projecten vindt u op onze pagina over duurzame projecten.

Investeringen in groene initiatieven ondersteunen inspanningen tegen klimaatverandering en duurzame ontwikkeling. Geld van beleggers wordt benut voor projecten zoals biologische landbouw, schone energie en microkredieten. Duurzaam bouwen en milieuvriendelijke landbouw zijn ook voorbeelden van projecten voor groen beleggen. Investeren in projecten en bedrijven in groene energie is een belangrijk onderdeel van duurzaam beleggen. De overheid bepaalt wat als groen beleggen telt. Dit gebeurt op basis van het duurzame karakter van de projecten en fondsen. Zo financiert Rabobank projecten die duurzame energie bevorderen via Rabo GroenSparen en Rabo GroenDeposito. Via een groenfonds investeert u in deze groene projecten.

Hoe werkt investeren in groene projecten?

Investeren in groene projecten kan op verschillende manieren. Een investering in groene energieproductie kan via verschillende mogelijkheden. U kunt direct beleggen in projecten voor duurzame energie en groene technologieën. Een andere optie is via een groenfonds, waarbij u indirect geld beschikbaar stelt aan groenprojecten. Milieubewuste beleggers starten vaak met groene investeringen via aandelen van bedrijven die zero-emissie energiebronnen of milieuduurzame diensten aanbieden. Meer informatie over investeren in groene energie vindt u op onze website.

Via groenfondsen

Groenfondsen zijn beleggingsfondsen die zich richten op groene projecten. Ze investeren in initiatieven zoals natuur- en milieubescherming, circulaire economie en duurzame energie. Een groenfonds belegt in of leent geld uit aan deze milieuprojecten, waaronder duurzame gebouwen en biologische landbouwbedrijven. U maakt via een groenfonds indirect geld beschikbaar aan deze projecten. In Nederland worden groenfondsen gedefinieerd als beleggingsfondsen met minimaal 70% groene projecten, een definitie van het ministerie van Infrastructuur en Waterstaat. Deze fondsen financieren innovatieve en duurzame projecten, vaak met kapitaal van particuliere spaarders en beleggers. Groen beleggen via een groenfonds gebeurt via speciale fondsen, zoals Triodos Groenfonds en Meewind, die door banken zijn opgericht. Deze fondsen verstrekken meerjarige leningen op basis van een groenverklaring.

Via groene obligaties

Groene obligaties zijn schuldinstrumenten die overheden, bedrijven of instellingen uitgeven. Ze halen hiermee kapitaal op voor projecten met een positieve impact op het milieu en duurzaamheid. Het geleende geld moet specifiek worden besteed aan deze duurzame doelen, vaak volgens de Green Bond Principles. Dit onderscheidt groene obligaties van normale obligaties. Beleggers krijgen zo zekerheid dat hun investering bijdraagt aan groene projecten. Er is echter een risico op greenwashing, omdat er geen eenduidige voorwaarden zijn voor het 'groene' label. Dit veroorzaakt verwarring in het aanbod, dat soms als 'vijftig tinten groen' wordt omschreven. Toch bieden deze obligaties een investeringsroute naar klimaatpositieve projecten en kansen op goede rendementen voor milieubewuste beleggers.

Via directe projectfinanciering

Directe projectfinanciering stelt u in staat om rechtstreeks in specifieke groene projecten te investeren. Platforms zoals DuurzaamInvesteren.nl bieden de mogelijkheid om financiering op te halen voor duurzame energieprojecten, vaak via burgerparticipatie. Speciale projecten op dit platform krijgen zo de kans om op te schalen en impact te maken, zoals project Celsias succesvol deed. Crowdfunding, bijvoorbeeld via Invesdor, kan de financiële structuur van duurzame energieprojecten optimaliseren door een grotere hefboomwerking. Deze methode, zoals stapelfinanciering, verhoogt ook de betrokkenheid en het lokale draagvlak voor duurzame energieprojecten. Een lokaal energieproject in de ontwikkelfase kan een combinatie van ledenfinanciering en externe financiering gebruiken. Projecten aangeboden via Invesdor zijn gestructureerd als projectfinancieringen, en privé beleggers kunnen via vastgoed crowdfunding direct investeren in vastgoedprojecten.

Welke fiscale voordelen zijn er?

Groen beleggen in Nederland biedt fiscale voordelen. U kunt rekenen op een vrijstelling in box 3 en een heffingskorting. Deze voordelen stimuleren duurzame investeringen.

Vrijstelling in box 3

Beleggingen in groene projecten komen in aanmerking voor een vrijstelling in box 3. Deze vrijstelling geeft u recht op een heffingskorting van 0,7% per 1 januari 2024. Voor 2024 bedroeg de vrijstelling in box 3 per persoon €57.000. In 2023 was dit bedrag ook €57.000. Fiscale partners kunnen deze vrijstelling verdubbelen. Voor 2025 is de algemene vrijstelling verhoogd naar €57.684. Historisch gezien was er in 2020 voor groenfondsen een extra vrijstelling van ruim €58.000.

Heffingskorting voor groene beleggingen

De heffingskorting voor groene beleggingen stimuleert investeringen in duurzame projecten. Deze korting wordt berekend over de vrijstelling voor groene beleggingen in box 3. In 2024 bedroeg het percentage 0,7% van het saldo groene beleggingen. Vanaf 2025 wordt dit percentage verlaagd naar maximaal 0,1% van het werkelijk vrijgestelde bedrag. U kunt deze extra heffingskorting direct aftrekken van uw te betalen inkomstenbelasting.

Groenverklaring en voorwaarden

Een groenverklaring is nodig om fiscale voordelen te krijgen voor uw groene beleggingen. Deze verklaring bevestigt dat een project of fonds voldoet aan de gestelde milieucriteria. Voorwaarden voor zo'n verklaring variëren. Ook de projecten die in aanmerking komen, verschillen. U controleert deze het beste bij de aanbieder van het groene project of via de Belastingdienst.

Wat zijn de risico's en het verwachte rendement?

Beleggen in groene projecten heeft zowel risico's als kansen op rendement. De rentevergoeding, looptijd en minimale inleg beïnvloeden uw opbrengst en risico. Voor specifieke details over risico's en verwachte rendementen per project, raadpleegt u de aanbieder of de AFM.

Rentevergoeding op jaarbasis

De rentevergoeding op jaarbasis voor groene beleggingen verschilt per project en aanbieder. Deze vergoeding hangt af van factoren zoals het type investering, de looptijd en het risicoprofiel van het project. Voor exacte percentages en voorwaarden raadpleegt u de specifieke projectaanbieder. De fiscale voordelen, zoals de heffingskorting, kunnen de totale opbrengst verder beïnvloeden.

Looptijd van het project

De looptijd van groene projecten varieert sterk per type en aanbieder. Zon op Nederland projecten duren gemiddeld 9 tot 12 maanden. Crowdfunding projecten kunnen een looptijd hebben van zes maanden tot 10 jaar, terwijl Lendahand investeringsprojecten tussen 6 maanden en 3 jaar liggen. Project Inenergiebreed Projecten BV heeft een looptijd van 8,33 jaar. Individuele projecten via NLInvesteert variëren, met voorbeelden van 36 maanden. Specifieke projecten zoals Project Brug Urmond lopen 3 jaar (2024-2027), een FMaaS-project van 2024 tot 2029, en het project transitie-inzicht van 2024 tot 2028. Binnenstedelijke transformatieprojecten hadden in 2017 een gemiddelde looptijd van 15 jaar, met uitschieters tot 30 jaar. StadsLab-projecten kennen een kortere duur van één kwartiel, oftewel 10 weken.

Minimaal bedrag en spreiding

Het minimale bedrag om te starten met beleggen in groene projecten hangt af van uw aanpak. Zelf beleggen kent geen vaste minimale inleg, al kan een belegger met lage tarieven al vanaf €0,01 starten. Bij beheerd beleggen of via een 'laten beleggen' dienst kan de minimale inleg €20 of zelfs €0,01 zijn, maar dit verschilt per aanbieder. Voor goede spreiding zijn echter meer middelen nodig, zelfs als de minimale inleg laag is. Sommige aanbieders vragen bijvoorbeeld minimaal €50 per maand of een eenmalige inleg van €1000.

Hoe kies je een geschikt groen project?

Het kiezen van een geschikt groen project voor beleggen hangt af van uw voorkeuren en de beschikbare opties. U kunt investeren in specifieke duurzame energieprojecten via platforms zoals Greencrowd. Andere platforms, zoals Scramble, selecteren projecten op basis van sterke zakelijke fundamenten en duurzaam groeipotentieel. Groene projecten omvatten bijvoorbeeld duurzaam bouwen, milieuvriendelijke landbouw en duurzame energieprojecten. Let daarbij op het type financieel product, het streefbedrag en hoeveel er al is geïnvesteerd.

Type financieel product

Een financieel product omvat diverse mogelijkheden om te beleggen in groene projecten. Volgens artikel 1:1 van de Wet op het financieel toezicht (Wft) kan dit een hypotheek, verzekering, spaarrekening, krediet of beleggingsobject zijn. Eenvoudige financiële producten die u kunt gebruiken voor groene beleggingen zijn bijvoorbeeld aandelen, obligaties, bepaalde beleggingsfondsen, spaarrekeningen en deposito’s. Een aandeel kan daarbij dienen als onderliggend financieel instrument.

Bedrag van het streefbedrag

Het streefbedrag is het doelbedrag voor de groei van uw beleggingen, zoals getoond door de Doelplanner. U kiest zelf dit doelbedrag. De Doelplanner heeft ook een 'doelbedrag realiseren' modus. Deze functie berekent welk bedrag u maandelijks moet inleggen om uw gekozen streefbedrag te bereiken.

Hoeveel is al geïnvesteerd?

Er is al aanzienlijk geïnvesteerd in groene projecten. Invest-NL heeft sinds de start tot eind 2023 ruim 910 miljoen euro gecommitteerd aan 82 investeringen. In 2024 bedroegen de totale directe en indirecte investeringen van Invest-NL 1.140 miljoen euro, oplopend tot cumulatief 1,145 miljard euro aan 89 investeringen per eind 2024. Deze investeringen hebben tot en met 2024 ook 3,5 miljard euro aan private investeringen gemobiliseerd, met een ander feit dat 3,2 miljard euro aan particuliere investeringen noemt. Tot eind 2023 was er al 2,7 miljard euro aan privé-investeringen gemobiliseerd. Daarnaast hebben duizenden investeerders via Zonhub in totaal 122 miljoen euro gefinancierd, met een gemiddelde investering van 5.500 euro per investeerder tot 2025. Particuliere beleggers via DuurzaamInvesteren.nl hebben meer dan 20 miljoen euro ingelegd.

Hoe begin je met beleggen in groene projecten?

Om te beginnen met beleggen in groene projecten, stelt u eerst uw doelen vast op basis van uw waarden. Daarna kiest u geschikte beleggingen en bouwt u een gediversifieerde duurzame portefeuille op. U kunt starten met een lage allocatie en deze geleidelijk verhogen.

Stap 1: Bepaal je doel en budget

De eerste stap bij beleggen in groene projecten is het bepalen van uw beleggingsdoel en budget. Duidelijke financiële doelen definiëren is essentieel voor uw beleggingsstrategie, want financiële planning start met doelen stellen. Dit zorgt voor duidelijkheid over wat u wilt bereiken. Voor het budgetteren kunt u de 50/20/30-methode gebruiken om geld opzij te zetten. Begin met het noteren van uw inkomsten en vraag uzelf bij elke uitgave af waarom u deze doet.

Stap 2: Controleer de groenverklaring

Het controleren van de groenverklaring is essentieel voor fiscale voordelen. Deze verklaring bevestigt dat uw belegging voldoet aan de milieucriteria. Zonder een geldige groenverklaring maakt u geen aanspraak op de vrijstelling in box 3. Ook de heffingskorting vervalt dan. U controleert dit bij de aanbieder van het groene project of fonds. De Belastingdienst controleert uiteindelijk of de verklaring correct is.

Stap 3: Vergelijk aanbieders en voorwaarden

Vergelijk aanbieders en hun voorwaarden nadat u de groenverklaring heeft gecontroleerd. Financiële vergelijkingsrekenmachines geven u een overzicht van de beschikbare aanbieders. Goed vergelijken kan leiden tot een voordeliger overstap naar een andere aanbieder. Dit is belangrijk, want de voorwaarden en het rendement lopen sterk uiteen. Het loont de moeite om goed te vergelijken. Stel, u wilt beleggen in een zonnepark. Dan zoekt u de aanbieder met de beste rente en looptijd voor uw investering.

Stap 4: Spreid je inleg

Spreid je inleg betekent dat u uw investering over meerdere momenten verdeelt. Dit helpt om risico's te verminderen. U voorkomt hiermee dat u al uw geld inlegt op één ongunstig moment. Door gespreid in te stappen, profiteert u van gemiddelde prijzen over een langere periode. Dit kan de impact van marktschommelingen op uw totale rendement verkleinen.

Is groen beleggen nog financieel interessant?

Ja, groen beleggen blijft financieel interessant. Het heeft het voordeel fiscaal aantrekkelijk te zijn en biedt belastingvoordelen aan investeerders. Groene geldbeleggingen geven kansen op aantrekkelijke rendementen. Investeringen in groene energie en maatschappelijk verantwoorde bedrijven hebben significant groeipotentieel. Zo biedt participatie in Groenfonds Regionaal Duurzaam een gezond rendement van 4% tot 6% per jaar. Groene geldbeleggingen zijn aantrekkelijk in hernieuwbare energie en duurzame technologieën. Beleggers in groene energie aandelen zien vaak een lage waardering. Deze waardering kan stijgen bij verbeterde winstverwachtingen en economische indicatoren, vooral vanaf de tweede helft van 2024.

Hoe kan ik beleggen in groene bedrijven?

U kunt beleggen in groene bedrijven door aandelen te kopen van duurzame ondernemingen. Dit kan direct via aandelen van bedrijven die betrokken zijn bij groene investeringen, zoals groene energiebedrijven. Een andere optie is via ETF's die gericht zijn op duurzame beleggingen. Deze investeringen sluiten aan bij uw persoonlijke waarden en dragen bij aan een positieve maatschappelijke en milieu-impact. Let bij uw keuze op bedrijven die zich richten op duurzame energie, milieuvriendelijke technologie en sterke sociale en governance-principes. Voor het mitigeren van risico's is zorgvuldige due diligence op ESG-factoren essentieel. Onderzoek ESG-ratings en duurzaamheidsrapportages van bedrijven voordat u investeert.

Heeft groensparen nog zin?

Ja, groensparen kan zeker zinvol zijn, vooral als u duurzaamheid belangrijk vindt. Het heeft zowel voordelen als nadelen. Groensparen wordt populairder door de stijgende spaarrente en een groeiende interesse in duurzaamheid. U kunt recht hebben op een extra heffingskorting op de inkomstenbelasting. Voor 2025 is maximaal 26.000 euro spaargeld toegestaan dat niet meetelt voor vermogensbelasting. Een nadeel is wel dat het rendement vaak lager is dan bij een reguliere spaarrekening, zoals in 2025 het geval was. U kunt ook kiezen voor 'normaal sparen' bij groene banken, dan zonder belastingvoordeel.

Is beleggen in een groenfonds belastingvrij?

Ja, beleggen in een groenfonds in Nederland kan belastingvoordelen opleveren. Dit geldt specifiek voor box 3 van de Nederlandse inkomstenbelasting, mits het fonds officieel erkend is als groenfonds. U krijgt een vrijstelling van vermogensbelasting, vooral als u uw heffingsvrij vermogen in box 3 al heeft gebruikt. Voor 2025 geldt een heffingskorting van 0,1 procent op te betalen belasting, met een maximum saldo van 26.312 euro. Beleggers in erkende groenfondsen ontvangen ook een korting van 0,7 procent op de inkomstenbelasting over de vrijgestelde inleg. Vanaf november 2024 zijn de fiscale voordelen van groen beleggen wel verminderd, door een verlaging van drempelbedragen en de heffingskorting. Toch bieden fiscale groenfondsen zoals het Groenwoningen Fonds en Ecowoningen Fonds nog steeds een jaarlijks belastingvoordeel tot maximaal 2,38%. Vanaf 2024 worden groene spaargelden en beleggingen meer belastingvrij gehouden, wat extra vrijstellingen binnen Box 3 mogelijk maakt.

Wat is het minimale bedrag om te starten?

Het minimale bedrag om te starten met beleggen in groene projecten is niet vast. Dit hangt af van de beleggingsvorm die u kiest, zoals groenfondsen, obligaties of directe projectfinanciering. Sommige aanbieders maken instappen mogelijk met een kleine inleg, terwijl andere een hoger startbedrag vragen. Controleer altijd de voorwaarden van het specifieke product of fonds waarin u wilt investeren. De Autoriteit Financiële Markten (AFM) houdt toezicht op de aanbieders van groene beleggingen.