Hoe bereken ik het YTD-rendement?

Het Year-to-Date (YTD) rendement geeft de prestatie van een belegging, portefeuille of fonds weer vanaf 1 januari van het huidige kalenderjaar tot de huidige datum. De berekening vergelijkt de huidige waarde met de waarde aan het begin van het jaar en drukt dit uit als een percentage. Dit rendement start elk jaar opnieuw vanaf nul op 1 januari, waardoor het een helder beeld geeft van de actuele prestaties binnen een specifiek kalenderjaar.

De term YTD, wat staat voor 'Year to Date', weerspiegelt de koersontwikkeling of het behaalde rendement vanaf de eerste dag van het kalenderjaar tot de rapportagedatum. Dit betekent dat de YTD-waarde elk jaar op 1 januari opnieuw begint vanaf nul. Het is een veelgebruikte maatstaf om snel inzicht te krijgen in hoe een investering presteert gedurende het lopende jaar.

De basisformule voor het berekenen van het YTD-rendement is als volgt:

• YTD-rendement = ((Huidige waarde - Waarde op 1 januari) / Waarde op 1 januari) 100%

Deze formule gaat uit van een situatie zonder tussentijdse stortingen of opnames. Als er wel sprake is van cashflows gedurende het jaar, wordt de berekening complexer om een eerlijk beeld van de prestatie van het oorspronkelijke kapitaal te geven. Vaak wordt dan een tijdgewogen rendement of geldgewogen rendement gebruikt, afhankelijk van het doel van de analyse.

Hieronder vindt u een uitgewerkt rekenvoorbeeld voor een eenvoudige YTD-berekening zonder tussentijdse stortingen of opnames:

Stel, u heeft op 1 januari 2026 een beleggingsportefeuille met een waarde van €15.000. Op 21 mei 2026 is de waarde van deze portefeuille gestegen naar €16.200.

1. Waarde op 1 januari: €15.000
2. Huidige waarde (21 mei 2026): €16.200
3. Berekening:
• Verschil in waarde = €16.200 - €15.000 = €1.200
• YTD-rendement = (€1.200 / €15.000) 100% = 8%

Het YTD-rendement van uw portefeuille is in dit voorbeeld 8%.

Het is belangrijk om onderscheid te maken tussen het algemene YTD-rendement als prestatie-indicator en het "werkelijk rendement" zoals de Belastingdienst dit voor fiscale doeleinden hanteert. Volgens de Belastingdienst is het werkelijk rendement op spaargeld gelijk aan de ontvangen rente. Voor beleggingen omvat de basis voor het werkelijk rendement het ontvangen dividend, de waarde op 31 december en de waarde op 1 januari. Het werkelijk rendement op beleggingen wordt bovendien aangepast door de waarde van aankopen af te trekken en de verkopen erbij op te tellen. Dit geldt ook voor cryptobezittingen, waarbij de waarde op 31 december en 1 januari de basis vormen, en aankopen en verkopen eveneens worden verrekend. Het totale werkelijk rendement voor fiscale doeleinden wordt berekend door het werkelijk rendement van de verschillende soorten vermogen bij elkaar op te tellen.