Hoe kan ik lijfrente opbouwen bij ABN AMRO?

Bij ABN AMRO kunt u lijfrente opbouwen via een bancaire lijfrentespaarrekening, een fiscaal aantrekkelijke manier om aanvullend pensioen te creëren. Dit product is specifiek ontworpen om een pensioengat te dichten of uw bestaande pensioen aan te vullen, en biedt belastingvoordeel op de inleg. U spaart op een geblokkeerde rekening, waarbij het opgebouwde vermogen rendeert en pas vrijkomt bij pensionering, wat zorgt voor een stabiele aanvulling op uw inkomen.

Een bancaire lijfrentespaarrekening is een bankspaarproduct dat onder de Wet op de inkomstenbelasting 2001 valt en u in staat stelt om op een fiscaal aantrekkelijke manier vermogen op te bouwen voor uw pensioen. Het product bestaat uit twee fasen: de opbouw- en de uitkeringsfase. Gedurende de opbouwfase stort u periodiek of eenmalig bedragen op een geblokkeerde rekening. Deze inleg is onder bepaalde voorwaarden aftrekbaar van uw inkomen in box 1, wat u direct belastingvoordeel oplevert. Het opgebouwde vermogen telt bovendien niet mee voor de vermogensrendementsheffing in box 3.

Om te bepalen hoeveel u fiscaal voordelig kunt inleggen, berekent u uw jaarruimte en eventueel uw reserveringsruimte. De Belastingdienst biedt hiervoor hulpmiddelen op hun website. De jaarruimte is het bedrag dat u in het huidige jaar mag aftrekken, gebaseerd op uw inkomen en pensioenopbouw van het voorgaande jaar. De reserveringsruimte is de optelsom van niet-gebruikte jaarruimte van voorgaande jaren, met een terugwerkende kracht van zeven jaar.

De belangrijkste kenmerken van lijfrente opbouwen bij ABN AMRO via een lijfrentespaarrekening zijn:

• Fiscaal voordeel: De inleg is aftrekbaar van uw belastbaar inkomen in box 1, mits u jaarruimte of reserveringsruimte heeft. Dit zijn de bedragen die u van de Belastingdienst mag gebruiken om fiscaal vriendelijk pensioen op te bouwen.
• Rente over uw spaargeld: Gedurende de opbouwperiode ontvangt u rente over het opgebouwde vermogen. Rond 2021 bedroeg deze rente op de lijfrentespaarrekening bij ABN AMRO 0,45%. Het is raadzaam de actuele rentetarieven direct bij ABN AMRO te controleren, aangezien deze kunnen wijzigen.
• Geen vermogensrendementsheffing: Over het vermogen dat u opbouwt in uw lijfrentespaarrekening betaalt u geen belasting in box 3. De belastingheffing vindt plaats wanneer de lijfrente tot uitkering komt.
• Flexibiliteit in inleg: U kunt vaak zelf bepalen of u periodiek of eenmalig inlegt, zolang u binnen uw jaarruimte en reserveringsruimte blijft.
• Geblokkeerd vermogen: Het geld op de lijfrentespaarrekening is geblokkeerd tot de afgesproken ingangsdatum van de uitkeringen. Voor die tijd kunt u er in principe niet bij, tenzij er sprake is van specifieke uitzonderingen zoals arbeidsongeschiktheid.

Stel dat u in 2021 een bedrag van €10.000 op uw lijfrentespaarrekening bij ABN AMRO stortte. Met de toen geldende rente van 0,45% zou uw vermogen na één jaar met €45 zijn toegenomen tot €10.045, nog los van eventuele nieuwe stortingen en de belastingaftrek die u over de inleg geniet. Dit illustreert hoe uw vermogen groeit door de rentevergoeding. De uiteindelijke uitkeringen uit uw lijfrente zijn belast in box 1, maar vaak tegen een lager tarief dan tijdens uw werkzame leven, vooral als de uitkeringen ingaan na het bereiken van de AOW-leeftijd. Voor actuele voorwaarden en rentetarieven is het aan te raden direct contact op te nemen met ABN AMRO.