Hoe lang mag je banksparen?
Banksparen kent geen vaste, allesomvattende maximale looptijd, maar de duur is wel aan fiscale regels gebonden. De opbouwfase mag uiterlijk eindigen vijf jaar na het jaar waarin u de AOW-leeftijd bereikt. De uitkeringsfase moet dan binnen diezelfde vijf jaar starten en wordt door aanbieders tot maximaal 30 jaar beperkt, hoewel dit niet wettelijk is gemaximeerd, en mag nooit levenslang zijn.
De looptijd van banksparen kan worden opgesplitst in twee hoofdfasen: de opbouwfase en de uitkeringsfase. Voor beide fasen gelden specifieke regels voor de maximale duur.
- Opbouwfase: Dit is de periode waarin u geld inlegt op uw bankspaarrekening om pensioenkapitaal op te bouwen. U mag een tegoed opbouwen met banksparen tot uiterlijk vijf jaar na het kalenderjaar waarin u de AOW-leeftijd heeft bereikt. De opbouwfase moet dan eindigen op 31 december van dat vijfde jaar.
- Uitkeringsfase: Dit is de periode waarin het opgebouwde kapitaal periodiek wordt uitgekeerd. De uitkeringsfase moet uiterlijk starten binnen vijf jaar na het kalenderjaar waarin u de AOW-leeftijd heeft bereikt. Hoewel de maximum duur van banksparen niet wettelijk is bepaald, hanteren banken die banksparen aanbieden veelal een maximale looptijd van de uitkeringen van 30 jaar. Een uitkering via banksparen kan niet levenslang zijn.
Deze regels zorgen ervoor dat het gespaarde bedrag op een fiscaal gunstige manier wordt opgebouwd en vervolgens in een vaste periode wordt uitgekeerd, in lijn met de doelstelling van een aanvullend pensioen.
Rekenvoorbeeld voor looptijd:
Stel, u bent geboren in 1963 en bereikt in 2030 de AOW-leeftijd van 67 jaar. Volgens de fiscale regels mag u dan nog tot uiterlijk 31 december 2035 pensioen opbouwen via banksparen. Als u op dat moment een totaalbedrag van €150.000 heeft gespaard en kiest voor een uitkering van de maximale 30 jaar, dan ontvangt u periodieke uitkeringen tot uw 97e levensjaar (67 + 5 + 30). De uitkering moet uiterlijk in 2035 starten.
Een veelvoorkomende misvatting is dat er een wettelijk vastgestelde maximumduur voor de uitkeringsfase van banksparen zou zijn. In werkelijkheid is de maximum duur van banksparen niet wettelijk bepaald. Echter, banken die banksparen aanbieden, maximeren de maximum looptijd van de uitkeringen veelal op 30 jaar. Ook is het belangrijk te weten dat een uitkering via banksparen nooit levenslang kan zijn, wat een verschil is met sommige andere pensioenproducten.
Aan het einde van de opbouwfase heeft u flexibiliteit. De rekeninghouder kan ervoor kiezen om het sparen voort te zetten, mits dit binnen de fiscale termijnen valt. Ook is het mogelijk om het spaartegoed of de uitkering voort te zetten bij een andere aanbieder. Dit biedt de mogelijkheid om te zoeken naar de meest gunstige voorwaarden voor de uitkeringsfase.
De genoemde termijnen voor de opbouw- en uitkeringsfase zijn fiscale voorwaarden die gelden voor banksparen als lijfrenteproduct. Deze regels zijn opgesteld om het pensioensparen te stimuleren en tegelijkertijd te zorgen voor een gespreide uitkering op latere leeftijd. Voor de specifieke fiscale details kunt u meer lezen over pensioen opbouwen met banksparen.