Zakelijk beleggen in ETF's

Zakelijk beleggen in ETF's betekent investeren in een Exchange Traded Fund, een beursgenoteerd beleggingsfonds. U handelt in samengestelde investeringen, waarbij u een mandje beleggingen tegelijk koopt of verkoopt. Dit brengt risico's met zich mee, zoals financiële winst of verlies. Er zijn ook extra kosten zoals beursmakelaarscommissie en de geld-brief-spread. Investeren kan via eenmalige beleggingen of ETF-spaarplannen. Voor vermogensopbouw is regelmatig en langfristig beleggen in breed gespreide ETF's op de wereldwijde aandelenmarkt een strategie. Dit artikel licht de voordelen van beleggen in ETF's toe.

Wat betekent zakelijk beleggen in ETF's?

Zakelijk beleggen in ETF's betekent dat u met het vermogen van uw bedrijf investeert in beursgenoteerde fondsen. Deze fondsen volgen vaak een index en spreiden uw investering over meerdere activa. Het doel is om overtollige liquiditeiten binnen uw onderneming te laten renderen.

Voor een ondernemer die bijvoorbeeld reserves heeft opgebouwd, kan dit een manier zijn om het vermogen van de BV te laten groeien. Dit is een andere aanpak dan privé beleggen. De fiscale behandeling hiervan verschilt van privé beleggen en vraagt om aandacht van de Belastingdienst. Meer informatie over zakelijk beleggen vindt u hier.

Kan ik ETF's kopen vanuit een BV?

Ja, u kunt ETF's kopen vanuit een BV. Dit is een manier om overtollige bedrijfsmiddelen te laten renderen, maar vraagt wel om een specifieke aanpak. Denk hierbij aan de juiste zakelijke rekening en de fiscale gevolgen.

Welke zakelijke rekening heb je nodig?

U heeft een aparte zakelijke rekening nodig om uw privé- en bedrijfsfinanciën gescheiden te houden. Dit is essentieel voor een duidelijk financieel overzicht en professionaliteit. Voor ondernemers, met name zzp'ers, is een zakelijke bankrekening onmisbaar om een volwaardige onderneming te runnen. Bovendien vereisen sommige zakelijke diensten een aparte rekening. Zelfs voor startende zzp'ers is het aanbevolen om direct een zakelijke rekening te openen.

Welke fiscale aandachtspunten spelen mee?

Belastingkundige aspecten zijn relevant bij zakelijk beleggen in ETF's. Belastingwetgeving en fiscale mogelijkheden bepalen mede het rendement van sparen en beleggen. Voor directeur-grootaandeelhouders identificeren specialisten van het Kenniscentrum Van Lanschot Kempen de belangrijkste fiscale aandachtspunten. Deze punten zijn per september 2024 vastgesteld voor Nederland. U moet hier rekening mee houden bij uw zakelijke beleggingsstrategie.

Hoe werkt zakelijk beleggen in ETF's?

Zakelijk beleggen in ETF's werkt door het zelfstandig kopen en verkopen van ETF-eenheden via een broker, net als gewone aandelen. Hierbij heeft u de keuze tussen een éénmalige investering of een ETF spaarplan. Dit proces omvat het kiezen van een zakelijke broker, geld storten vanuit uw BV en het kopen van ETF's.

Een zakelijke broker kiezen

Om zakelijk te beleggen in ETF's heeft u een geschikte broker nodig. U kiest een broker die past bij uw beleggingsstijl en behoeften. Let hierbij op de transactiekosten, het gebruiksgemak van het platform, het aanbod van verhandelbare activa en de klantenservice. Een betrouwbare online broker met lage kosten en een gebruiksvriendelijk platform is aan te raden. Als u bijvoorbeeld veel transacties verwacht, zijn lage kosten extra belangrijk om uw rendement te maximaliseren, want brokerkosten verlagen uw winst. Overweeg ook de veiligheid en functionaliteit van het platform.

Geld storten vanuit de BV

Oprichters van een BV kunnen op verschillende manieren geld in de BV storten. U kunt geld beschikbaar stellen aan de BV door een lening te verstrekken of door kapitaal te storten, nominaal of als agio. Een aandeelhouder kan zo'n agio storting uitvoeren. Dit betekent dat u extra vermogen stort bovenop het nominale aandelenkapitaal. Voor startende ondernemers met een BV is het volstorten van de aandelen een verplichte eerste storting van het aandelenkapitaal.

ETF's kopen en periodiek bijstorten

U koopt ETF's en stort periodiek bij via een ETF-sparplan, dat werkt door automatische, maandelijkse aankopen van ETF-aandelen. Hierbij wordt een vast bedrag van uw zakelijke rekening afgeschreven en automatisch geïnvesteerd in ETF's. Een voorbeeld hiervan is het ETF-spaarplan bij Scalable Broker, waar periodieke spaarbedragen automatisch in ETF’s worden geïnvesteerd. Deze periodieke inleg spreidt uw instapmomenten over de tijd, wat de gemiddelde aankoopprijs van uw ETF's ten goede komt. Bij lagere beurskoersen koopt u met hetzelfde bedrag meer ETF-aandelen. Zelf periodiek ETF's kopen kan ook. Dit geeft u de mogelijkheid om uw portfolio regelmatig te herbalanceren, maar vraagt wel meer discipline om aankopen niet uit te stellen op basis van koersschommelingen.

Welke aanbieder past bij zakelijk ETF-beleggen?

Welke aanbieder het beste past bij zakelijk ETF-beleggen hangt af van uw individuele voorkeuren en behoeften. De keuze voor de juiste broker is afhankelijk van uw ervaring, doelen en persoonlijke eisen als belegger. Het beste platform voor ETF-beleggen is afhankelijk van verschillende factoren. Belangrijke factoren zijn de kosten en het aanbod van ETF's. Ook het gebruiksgemak en de rapportagemogelijkheden spelen een rol bij uw beslissing.

Kosten en tarieven

De kosten voor zakelijk beleggen in ETF's bestaan uit transactiekosten en een servicefee. Deze servicefee kan maandelijks of per kwartaal in rekening worden gebracht. De exacte tarieven verschillen per broker.

Aanbod van ETF's

Het aanbod van ETF's is zeer uitgebreid en divers, met meer dan 1900 ETF's beschikbaar via verschillende aanbieders. Op Europese beurzen zijn bijna 5.000 ETF's beschikbaar. Grote brokers zoals DEGIRO bieden zelfs meer dan 6.000 ETF's aan, terwijl Scalable Broker er meer dan 2.700 heeft. Ook ING heeft een ruim aanbod met 1159 ETF's via hun Sparplan en in totaal 1.182 ETF-sparplannen. Andere aanbieders, zoals Invesco, bieden meer dan 135 ETF's aan, waaronder aandelen-, obligatie- en grondstoffen-ETFs. Het aantal ETF's per aanbieder kan variëren van 1 tot 599. Een andere broker kan 931 ETF's aanbieden. U vindt dus altijd een ETF die past bij uw zakelijke beleggingsstrategie.

Gebruiksgemak en rapportage

Gebruiksgemak en rapportage bij zakelijk beleggen in ETF's verschillen per aanbieder. Aanbieders bieden doorgaans online platforms waar u uw beleggingen beheert en rapportages inzien kunt. Deze rapportages ondersteunen u bij het bijhouden van uw rendement en de fiscale administratie. Voor de exacte functionaliteiten en beschikbare rapporten verwijzen wij u naar de website van de betreffende broker.

Wat zijn de fiscale gevolgen voor de BV?

Zakelijk beleggen in ETF's vanuit een BV heeft andere fiscale gevolgen dan privé beleggen. De belastingheffing is alleen over het werkelijke rendement, niet over het startkapitaal. Dit betekent dat de belastingplicht beperkt blijft tot de winst uit uw beleggingen. Wel spelen de kosten verbonden aan een BV een rol bij de totale fiscale overwegingen.

Vennootschapsbelasting op rendement

Een BV betaalt vennootschapsbelasting over de beleggingsresultaten. Voor 2025 geldt een tarief van 19 procent over winst tot €200.000. Boven dit bedrag is het tarief 25,8 procent. Bij een investering van €100.000 met 10% rendement, betaalt u €1.900 belasting over €10.000 winst. Een negatief rendement uit beleggingen kan worden afgetrokken van de winst van de vennootschap. Dit kan leiden tot een lager bedrag aan vennootschapsbelasting.

Dividendbelasting en herbeleggen

Bij zakelijk beleggen in ETF's zijn dividendbelasting en herbeleggen belangrijke aandachtspunten. Over elk ontvangen dividend is dividendbelasting verschuldigd; dit is een onderwerp van belasting op dividenduitkeringen. Beleggers die dividenden herbeleggen, zien deze uitkeringen als belastingplichtig inkomen. Dit kan het nettorendement na belastingen verlagen, omdat ingehouden belasting bij herbeleggen niet verder gebruikt kan worden. Er is zelfs discussie over mogelijke dubbele belasting bij dividendherinvestering, vooral wanneer uitgekeerd dividend maandelijks wordt herbelegd. Als u handmatig dividenden herbelegt, kunnen transactiekosten en valutakosten ontstaan. Hoewel dividendbelasting in Nederland kan worden teruggevraagd, geldt dit specifiek voor individuele beleggers.

Administratie en jaarrekening

De administratie en boekhouding van een onderneming dienen als basis voor de jaarrekening. Een ondernemer met administratie moet jaarlijks een jaarrekening opstellen. De dienst bedrijfsadministratie door een boekhouder omvat het verzorgen en bijhouden van de bedrijfsadministratie voor het opmaken van de jaarrekening. Het bestuur van de onderneming moet de jaarrekening opmaken en voorleggen aan de aandeelhouders. Ook niet-gepubliceerde jaarrekeningen over voorgaande jaren moeten door het bestuur van de rechtspersoon worden opgemaakt en gedeponeerd. Een boekhouder stelt jaarlijks de jaarrekening en balans op. Deze professional zorgt voor de jaarlijkse opmaak van de jaarrekening. Soms helpt een accountant het bestuur met het opmaken van de jaarrekening.

Wat zijn de voordelen en risico's?

Zakelijk beleggen in ETF's kent zowel voordelen als risico's. Het gaat hierbij om aspecten zoals kosten en veiligheid, waarbij een afweging van voor- en nadelen belangrijk is. Voordelen kunnen liggen in het beheer van liquiditeiten binnen uw BV. Tegelijkertijd zijn er risico's zoals koersschommelingen, en situaties waarin zakelijk beleggen minder geschikt is.

Voordelen voor liquiditeiten in de BV

Een BV met voldoende liquiditeiten biedt diverse voordelen. U kunt overtollige middelen eenvoudig beleggen, wat zorgt voor fiscaal en efficiënt vermogensbeheer. Dit haalt meer uit het vermogen dan enkel sparen. Ook verlaagt een hoge liquiditeit de financieringskosten van uw onderneming. Voor een DGA met BV liquiditeit kan beleggen in pensioen in de BV resulteren in minder belastingbetaling en liquiditeitsvoordeel. Een BV maakt winstreservering en investeringen via de BV mogelijk. Het vermogen kan zo worden bewaard voor toekomstige investeringen.

Risico's van koersschommelingen

Koersschommelingen zijn een inherent risico bij beleggingen. Dit betekent dat de waarde van uw investeringen aanzienlijk kan fluctueren en zelfs dalen. De risico's van beleggen behelzen fluctuatie en mogelijke verliezen. Het koersrisico houdt het gevaar in dat u als belegger (gedeeltelijk) uw ingelegde geld kwijtraakt. Beleggen is risicovol doordat koersen snel kunnen stijgen en dalen. Prijsschommelingsrisico betekent een risico op fluctuaties in de koers van effecten. Waardedalingen van beleggingen, veroorzaakt door bijvoorbeeld acute wereldwijde gebeurtenissen of veranderende marktomstandigheden, dragen bij aan dit risico. Voor ETF-beleggers vormen wisselkoersschommelingen zowel een kans als een risico.

Wanneer is zakelijk beleggen minder geschikt?

Zakelijk beleggen is minder geschikt wanneer u het geld op korte termijn nodig heeft. Het is niet verstandig om te beleggen met geld dat niet voor langere tijd gemist kan worden, want een belegger met korte termijn geldbehoefte moet dit geld niet missen voor langere termijn. Beleggen in aandelen of ETF's op korte termijn is minder geschikt, omdat deze activa te volatiel zijn voor korte termijn doelen. Beleggen voor korte termijn is risicovoller en minder succesvol dan beleggen voor lange termijn. U moet geld niet nodig hebben op korte termijn voor investeringen in aandelen en/of obligaties. Beleggen in onzekere tijden wordt aanbevolen om gedwongen verkoop op een slecht moment te voorkomen. Oudere beleggers met een korte beleggingshorizon of een kortetermijndoel moeten kiezen voor beleggingen met minder risico en meer zekerheid. Beleggen bij beperkte tijd kan leiden tot moeilijkheden om een mooi rendement te maken.

Kun je ook zakelijk beleggen?

Ja, u kunt zakelijk beleggen met uw onderneming. Dit kan zowel als zakelijk beleggen als privé beleggen, afhankelijk van uw situatie. Ondernemers met overtollige liquide middelen kiezen vaak voor zakelijk beleggen. Beleggen als zzp'er kan plaatsvinden via zakelijk beleggen. Zzp'ers en kleinere bedrijven kunnen zelfstandig beleggen, wat zij vaak interessanter vinden. Ook ondernemers die kapitaal investeren via hun BV kunnen kiezen tussen zakelijk of privé beleggen. Een zakelijke belegger kan beleggen met fondsen via een zakelijke rekening. Zakelijk beleggen kan ook gebruikt worden voor pensioensparen, en u kunt investeren in obligaties voor meer stabiliteit.

Kan ik ETF's beleggen in mijn bv?

Ja, u kunt ETF's beleggen in uw bv. U kunt als investeerder zelfstandig ETF's kopen en verkopen via de effectenbeurs en een effectenrekening. Een investering in ETF's via een bedrijf kan flexibeler, meer gediversifieerd en fiscaal geoptimaliseerd zijn. Indexbeleggen via ETF's wordt gezien als een voordeligere beleggingsmethode, mede door lagere kosten en betere prestaties. Veel investeerders via een bedrijf zoeken naar fiscale optimalisatie. Om te beleggen in ETF's is het aanmaken van een account bij een broker nodig. Via dit brokerage account kunt u, als belegger met een beleggingsrekening, zelfstandig ETF's aanschaffen, aangezien de beursnotering aankoop via een bank of online broker vereist. Als belegger heeft u volle controle over de activaspreiding, waarbij u zelf bepaalt in welke beleggingscategorieën en hoeveel geld u investeert.

Is beleggen in ETF's verstandig voor een BV?

Beleggen in ETF's vanuit een BV kan een verstandige strategie zijn, vooral voor het laten renderen van ongebruikte liquide middelen. Deze manier van investeren wordt gezien als een voordelige beleggingsmethode door de lage kosten en diversificatie. Het helpt bij het verlagen van investeringsrisico's, zoals individueel bedrijfs- en sectorrisico, en kan stabiele rendementen opleveren. U moet wel altijd rekening houden met de fiscale efficiëntie en de inherente beleggingsrisico's die elke vorm van beleggen met zich meebrengt.

Wat zijn de beste ETF's voor zakelijk beleggen?

De beste ETF's voor zakelijk beleggen hangen af van uw persoonlijke beleggingsdoelen, risicotolerantie en strategie. Uw beleggingsbehoeften, risicoprofiel en financiële situatie bepalen welke ETF het beste bij u past. Zo kunt u kiezen voor ETF's die beleggen in goud, Europese aandelen of vastgoed. Ook zijn er duurzame bedrijfsobligatie-ETF's die passen bij een specifieke beleggingsstrategie. U vindt meer informatie over de beste ETF om in te beleggen op onze website.

Hoe vaak kun je maandelijks bijstorten in een zakelijke ETF-portefeuille?

De frequentie van maandelijks bijstorten in een zakelijke ETF-portefeuille hangt af van de aanbieder. Veel brokers bieden de mogelijkheid voor automatische, maandelijkse aankopen via een ETF-sparplan. De exacte opties voor bijstorten, zoals de frequentie en minimale bedragen, verschillen per platform. Controleer daarom altijd de voorwaarden van uw gekozen broker voor zakelijk beleggen in ETF's.