Hoeveel mag je belastingvrij beleggen?

Hoeveel u belastingvrij mag beleggen, hangt af van de vrijstellingen in box 3. De Belastingdienst stelt deze bedragen vast. Op deze pagina leest u hoe dit precies zit en wanneer u belasting betaalt over uw beleggingen.

Direct antwoord: hoeveel vermogen is vrijgesteld?

Voor 2025 is een bedrag van €57.684 per persoon vrijgesteld van vermogensbelasting in box 3. Dit is de fiscale vrijstelling voor een belastingplichtige zonder fiscale partner. U betaalt dus geen belasting over het deel van uw vermogen dat onder deze grens valt.In 2023 was de vrijstelling nog €50.000 per persoon. Het deel van het vermogen tot het heffingsvrij vermogen is vrijgesteld. Heeft u meer vermogen dan de vrijstelling van €57.684? Dan wordt het deel boven deze grens belast. Voor 2024 bedroeg de belasting 32 procent, terwijl dit tot en met 5 juni 2025 36 procent is op het fictief rendement. Voor ondernemingsvermogen boven €1.102.209 geldt een vrijstelling van 83 procent.

Hoe werkt belastingvrij beleggen in box 3?

Belastingvrij beleggen in box 3 werkt via vrijstellingen en specifieke constructies. Kleine beleggers betalen geen belasting in box 3 als hun beleggingen onder de vrijstellingsgrens blijven. Dit geldt ook voor spaarders in box 3. Zij betalen vrijwel geen belasting in de overbruggingsfase tot 2026, zolang het rendement op spaargeld laag blijft.

Een spaargeld BV maakt belastingvrije vermogensopbouw mogelijk. Ook netto pensioenbeleggen biedt een voordeel: tijdens de opbouwperiode wordt er geen belasting geheven in box 3. Let wel, pensioenbeleggen in Box 3 heeft geen fiscaal voordeel op de inleg; de gehele inleg valt in Box 3. U kunt belasting besparen door uw vermogen te spreiden over verschillende soorten beleggingen of door slim schulden te verrekenen. De te betalen belasting in box 3 is het voordeel uit sparen en beleggen maal het belastingtarief. Dit betekent dat u door deze methoden uw belastbare voordeel kunt verlagen, wat uiteindelijk leidt tot minder te betalen belasting.

Welk vermogen telt mee voor de Belastingdienst?

Voor de Belastingdienst telt al uw vermogen mee voor box 3. Dit omvat spaargeld, beleggingen, vastgoed en andere bezittingen. Ook het saldo op uw lopende betaalrekeningen hoort hierbij.

De Belastingdienst baseert de berekening van de vermogensbelasting in 2025 op dit totale vermogen. Hierbij wordt gekeken naar uw bezittingen minus uw schulden. Het heffingsvrije vermogen wordt automatisch van dit totaal afgetrokken. Alleen het eigen vermogen boven deze grens is belastbaar. De hoeveelheid vermogensbelasting hangt af van uw totale vermogen op de peildatum van 1 januari. Dit betekent dat uw vermogen pas meetelt als het boven de vrijgestelde grens van €57.684 per belastingplichtige uitkomt.

Hoeveel spaargeld en beleggingen mag je samen hebben?

Hoeveel spaargeld en beleggingen u samen mag hebben, kent geen wettelijk maximum. Wel is er een belangrijke grens voor de bescherming van uw spaargeld. De wettelijke depositogarantie beschermt uw spaargeld tot €100.000 per bank en per persoon. Heeft u meer dan dit bedrag, dan is het verstandig om uw vermogen te spreiden over verschillende banken. Dit advies geldt om risico te beperken bij een bankfaillissement en om de volledige garantie via het depositogarantiestelsel te waarborgen.

De hoeveelheid spaargeld die u nodig heeft, hangt sterk af van uw persoonlijke situatie. Denk aan uw gezinssamenstelling, woonsituatie en type dienstverband. Voor Nederlandse huishoudens die verantwoord kunnen beleggen, is er gemiddeld €20.000 investeerbaar na aftrek van onvoorziene kosten. Dit bleek uit onderzoek van de AFM in 2022.

Als u stopt met werken zonder te beleggen, heeft u aanzienlijke bedragen nodig om uw maandelijkse behoeften te dekken. Een maandelijkse behoefte van €3.000 tussen 50 en 80 jaar vereist een totaal spaarsaldo van €1.396.000. Dit is berekend met 2% inflatie over 30 jaar. Voor een maandelijkse behoefte van €2.000 tussen 50 en 100 jaar, met dezelfde inflatie over 50 jaar, is zelfs €1.966.000 nodig. Om te bepalen hoe lang uw beschikbare spaargeld en beleggingen meegaan, deelt u het totale bedrag door uw jaarlijks besteedbaar bedrag.

Wat verandert er bij een fiscale partner?

Wanneer u een fiscale partner krijgt, verandert uw belastingaangifte aanzienlijk. Fiscale partners kunnen aftrekposten schuiven in de belastingaangifte, wat vaak leidt tot een lagere gezamenlijke belasting of een hogere teruggave. Het doel hiervan is de totale belastingdruk te verminderen. Voor box 3 betekent dit dat u samen profiteert van de vrijstellingen, waardoor u meer vermogen belastingvrij mag hebben.

Toch is een fiscaal partnerschap niet altijd alleen maar voordelig. Het kan leiden tot een verlaging of zelfs verlies van toeslagen, zoals zorgtoeslag of huurtoeslag. Denk bijvoorbeeld aan een situatie waarin één partner een hoog inkomen heeft en de ander toeslagen ontvangt — die toeslagen kunnen dan wegvallen. Samenwonenden kunnen ervoor kiezen om een fiscaal partnerschap aan te gaan. Zelfs na een scheidingsverzoek kunnen ex-partners fiscaal partner blijven als ze nog op hetzelfde adres staan ingeschreven. Ook kunnen partners bij een echtscheiding ervoor kiezen om fiscaal partner te blijven tot het einde van het jaar van scheiding om nadelige fiscale gevolgen te voorkomen, bijvoorbeeld bij de afkoop van alimentatie. Wordt u halverwege het jaar fiscaal partner na een samenlevingscontract, dan mag u dit voor het hele belastingjaar toepassen. Bij gehuwden en geregistreerde partners blijft het fiscaal partnerschap bestaan tot de inschrijving van de scheiding in de burgerlijke stand.

Wanneer betaal je alsnog belasting over beleggingen?

U betaalt belasting over uw beleggingen wanneer uw privévermogen in Box 3 de vrijstellingsgrens overschrijdt. De Nederlandse belastingplichtige belegger betaalt dan vermogensrendementsheffing over een forfaitair rendement. Dit betekent dat de Belastingdienst een geschat rendement belast, niet uw werkelijke winst. Ook de verkoop van aandelen of ETF's kan leiden tot belastingheffing over vermogenswinst. De belastingheffing op beleggingen kan variëren, afhankelijk van de hoogte en grondslag van de belasting.

Bij pensioenbeleggingen betaalt u belasting, maar op een later moment. Inkomstenbelasting op uitkeringen van pensioenrekening-beleggen betaalt u pas bij pensionering. Belegt u zelf voor uw pensioen, dan worden inkomstenbelasting over beleggingsopbrengsten belast op het moment van opbrengst. Vanaf 2028 betalen beleggers gemiddeld meer belasting, vooral een half miljoen mensen die beleggen in aandelen of vastgoed. Zo kan een belegging van €500.000 in 2024 jaarlijks €12.600 extra belasting betekenen. Bij een privébelegging van €100.000 in Nederland blijft er na belastingheffing tussen €67.000 en €75.500 over.

Hoeveel geld mag je belastingvrij beleggen?

Hoeveel geld u belastingvrij mag beleggen, hangt af van de jaarlijkse vrijstelling voor de vermogensbelasting in box 3. Een Nederlander mag belastingvrij sparen of beleggen tot een maximaal bedrag dat de Belastingdienst vaststelt. Dit bedrag verandert regelmatig. In 2024 was de vrijstelling bijvoorbeeld €57.000 per persoon. Eerder, in 2021, was dit €50.000, en vanaf 2017 gold voor belastingvrij sparen een grens van €50.001. De grondslag sparen en beleggen kan verder worden verminderd met een extra vrijstelling, indien van toepassing. Voor de meest actuele bedragen raadpleegt u de website van de Belastingdienst.

Is beleggen belastingvrij?

Nee, beleggen is niet volledig belastingvrij in Nederland. Privé beleggen door particulieren valt onder de belastingheffing in Box 3. Dit betekent dat u belasting betaalt over uw vermogen, ook al is er een heffingsvrije grens. Sinds 2023 is privébeleggen met winst niet langer vrijgesteld van belasting. Wel kunnen ‘groene’ spaargelden en beleggingen profiteren van een extra vrijstelling of belastingvoordeel. De Belastingdienst biedt deze fiscale groenvrijstelling aan.

Hoeveel geld mag je belastingvrij op je rekening hebben op 1 januari 2026?

Het exacte bedrag dat u belastingvrij op uw rekening mag hebben op 1 januari 2026, is nog niet definitief vastgesteld. De Belastingdienst publiceert jaarlijks de definitieve vrijstellingen voor box 3 vermogen. Deze vrijstelling bepaalt hoeveel van uw spaargeld en beleggingen u niet hoeft op te geven voor de vermogensbelasting. U vindt de meest actuele bedragen op de website van de Belastingdienst zodra deze bekend zijn.

Hoeveel belasting betaal je bij 100.000 euro winst?

Hoeveel belasting u betaalt over €100.000 winst hangt af van de ondernemingsvorm. Voor een persoonlijke onderneming bedroeg de inkomstenbelasting over een fictief regulier voordeel van €100.000 in 2023 €26.900. De inkomstenbelasting op winst uit onderneming in Nederland kent progressieve tarieven; in 2017 begon de heffing bij 36,5% en liep op tot 52% bij winst van €200.000. In 2019 startten de tarieven bij 36,65% voor winst tot circa €200.000, waarbij de druk op €200.000 winst kon oplopen tot 52%. Bij een BV wordt winst uit zakelijk beleggen in 2025 belast tegen een vennootschapsbelastingtarief van 19% tot €200.000. Winsten boven €200.000 werden in 2024 belast tegen 25,8%. Dit tarief van 25,8% voor winst boven €200.000 gold ook in 2023 en vandaag. Na vennootschaps- en dividendbelasting bleef er in een voorbeeld over €100.000 winst netto €51.986,75 over.

Telt Raisin mee voor box 3?

Ja, vermogen dat u aanhoudt via Raisin telt mee voor box 3. De Belastingdienst beschouwt al uw spaargeld en beleggingen als vermogen in box 3, ongeacht waar u het aanhoudt. Dit geldt dus ook voor tegoeden die u via platforms zoals Raisin bij buitenlandse banken stalt. Voor de exacte regels en vrijstellingen raadpleegt u de Belastingdienst.