Kan ik belastingvrij beleggen bij DEGIRO?
Belastingvrij beleggen bij DEGIRO geschiedt via de specifieke vorm van pensioenbeleggen, waarbij u profiteert van aanzienlijk belastingvoordeel. Dit voordeel omvat de mogelijkheid om uw inleg af te trekken van uw belastbaar inkomen in het desbetreffende jaar. Voor reguliere beleggingen geldt echter dat deze wel onderworpen zijn aan de Nederlandse belastingregels, met bijbehorende belastingrisico's.
Wanneer gesproken wordt over 'belastingvrij beleggen' bij DEGIRO, verwijst dit primair naar de optie van pensioenbeleggen. DEGIRO biedt de mogelijkheid om fiscaal voordelig pensioen op te bouwen. Het belangrijkste fiscale voordeel hiervan is dat de inleg die u doet voor uw pensioenbelegging, onder bepaalde voorwaarden, aftrekbaar is van uw inkomen in Box 1 van de inkomstenbelasting. Dit betekent dat u over het ingelegde bedrag geen inkomstenbelasting betaalt in het jaar van inleg, wat een direct belastingvoordeel oplevert.
Het vermogen dat u opbouwt binnen uw pensioenbeleggingsrekening bij DEGIRO valt bovendien niet in Box 3 (sparen en beleggen) van de inkomstenbelasting. Dit betekent dat u over dit vermogen geen vermogensrendementsheffing betaalt gedurende de opbouwfase. De belastingheffing vindt pas plaats op het moment dat het pensioenkapitaal wordt uitgekeerd, meestal in de vorm van een periodieke uitkering. Deze uitkeringen worden dan belast als inkomen in Box 1, volgens de dan geldende tarieven.
Voor reguliere beleggingen via DEGIRO, dus buiten de pensioenregeling om, geldt deze fiscale aftrekbaarheid en vrijstelling van Box 3 niet. Deze beleggingen vallen onder Box 3 van de inkomstenbelasting. Dit brengt belastingrisico's met zich mee, aangezien de waarde van uw beleggingen (en eventueel contant geld) boven een bepaalde vrijstelling belast wordt met vermogensrendementsheffing. Verkoopwinsten of dividenden zijn in principe niet afzonderlijk belast, tenzij ze als inkomen worden gezien (bijvoorbeeld bij aanmerkelijk belang). De heffing vindt plaats op basis van een fictief rendement over de waarde van het vermogen. De Belastingdienst bepaalt jaarlijks de precieze regels en vrijstellingen voor Box 3.
Om de fiscale verschillen tussen pensioenbeleggen en regulier beleggen bij DEGIRO duidelijk te maken, volgt hier een overzicht:
- Pensioenbeleggen via DEGIRO:
- Inleg is aftrekbaar van het inkomen in Box 1.
- Opgebouwd vermogen is vrijgesteld van vermogensrendementsheffing in Box 3 gedurende de opbouw.
- Uitkeringen worden later belast als inkomen in Box 1.
- Regulier beleggen via DEGIRO:
- Inleg is niet aftrekbaar van het inkomen.
- Opgebouwd vermogen valt in Box 3 en is onderworpen aan vermogensrendementsheffing boven de vrijstelling.
- Heffing vindt plaats op basis van een fictief rendement over de waarde van het vermogen, niet direct over gerealiseerde winsten.
Naast de fiscale voordelen van pensioenbeleggen, staat DEGIRO bekend om zijn lage kosten, wat indirect bijdraagt aan een hoger nettorendement. DEGIRO biedt ongekend lage tarieven en maakt gebruik van de DEGIRO Kernselectie, waarmee beleggen in een selectie van ETF's vrijwel gratis is. DEGIRO is aantrekkelijk vanwege deze lage kosten, zeker in vergelijking met grootbanken waar transactiekosten van 5 euro of meer per transactie kunnen gelden. Soms zijn er ook acties zoals een transactiekosten voucher of gratis transactietegoed, zoals een €100 transactietegoed dat geldig was tot juni 2025.
Samenvattend: echt 'belastingvrij' in de zin van geen enkele belastingheffing is in Nederland zeldzaam voor beleggingen. Het belastingvoordeel bij DEGIRO zit met name in de mogelijkheid van belastinguitstel en aftrekbaarheid via pensioenbeleggen, conform de Nederlandse fiscale wetgeving. Voor alle andere beleggingen gelden de reguliere Box 3-regels, met de daarbij horende vermogensrendementsheffing.